2023-03-18
2023-06-27
2023-07-05
2023-03-20
在执行上级党组织决定方面存在的问题及整改措施范文(通用6篇)
2023-06-15
更新时间：2023-12-06 10:50:51 发布时间：24小时内 作者：文/会员上传 下载docx
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在执行上级党组织决定方面存在的问题及整改措施范文(通用6篇)
2023-06-15
（一）帐列收支情况
贵院20XX年1月1日至20XX年12月31日的帐列收支情况如下：
1、收入总额XXX元，其中：财政补助收入XXX元、上级补助收入XXX元、医疗收入XXX元、药品收入XXX元、其他收入XXX元。
2、支出总额XXX元，其中：医疗支出XXX元、药品支出XXX元、财务专项支出XXX元、其他支出XXX元。
3、收支结余及分配情况
（1）结余情况
20XX年1月1日至20XX年12月31日，贵院收支结余XX元，其中：20XX年结余XX元、20XX年 结余XXX元、20XX年结余XXX元、20XX年结余XX元，20XX年结余 XXX元。
（2）结余分配情况
20XX年1月1日至20XX年12月31日，贵院收支结余转入事业基金XXX元、提取职工福利基金XXX元、以事业基金弥补亏损XXX元。
根据组织的安排，，本人于**年5月至**年2月担任**县民政局局长，**年2月因工作需要调至**县交通局工作。现根据领导干部任期经济职责审计实施办法的要求及《**县审计局关于审计**县民政局局长**同志任期经济职责的通知》(**审财通[]4号)精神，将本人任期内负有主管职责和直接职责的财政、财务收支事项情景报告如下：
一、任职起止时间：**年5月开始担任**县民政局局长，**年2月调出，任期三年零九个月。
二、职责范围：
(一)认真贯彻执行党的路线、方针、政策以及上级的指示，并确保在本系统落实。
(二)认真贯彻执行国家各项民政方针、政策以及县政府和上级业务主管部门的指示，加强指导检查，确保完成各项民政工作任务。
(三)加强班子、组织和队伍建设，提高班子和党组织战斗力，提高队伍的政治、业务素质，坚持任人为贤的干部路线，选拔任用德才兼备干部。
(四)兼管救济股工作。
(五)完成县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他工作任务。
三、履行职责情景：
到**县民政局任职以来，在县委、县政府的领导下，在县人大、县政协的监督下，始终高举_理论伟大旗帜，认真实践“三个代表”重要思想，深入贯彻党的_精神，切实履行本职工作，与时俱进，真抓实干，尽职尽责，廉洁自律，团结和带领班子成员和全体干部职工扎实工作，为维护社会稳定，保障人民群众的基本生活权益和民主政治权利，促进三个礼貌建设和社会提高发挥了重要作用，较好地完成各项工作任务，各项民政工作取得了新的提高，民政事业整体水平迈上了一个新台阶，为构建和谐**和建设**社会主义新农村尽了自我的职责。本人履行职责的情景概括起来主要体此刻“十一个成绩突出”：
(一)救灾工作成绩突出。出色完成了灾害救济各项工作任务，确保了灾民有饭吃、有衣穿、有地方住、有干净水喝、有病能得到及时医治。灾后重建家园工作能在时间短、任务重、资金紧的情景下，克服重重困难，千方百计如期完成任务，确保全倒户按时全部迁入新居。
(二)低保工作成绩突出。实现了城乡低保应保尽保目标。全县保障人数为**户、**人，比的**户、**人分别增加了**户、**人，落实保障金**万多元，比20的**万多元增加了**万多元。
(三)五保工作成绩突出。1月起，所有贴合五保条件的对象已纳入五保供养，供养标准为每人每月100元，实现了五保应保尽保目标。
(四)优抚安置工作成绩突出。
一是认真落实和发放优抚经费，全面落实和兑现定恤、定补、优待标准。认真落实优抚对象补助标准自然增长机制，做好优抚和定补标准的提高工作，保证新标准及时、足额发放到优抚对象手中。年投入优抚经费**元，与年的**元相比，增加了**元。
二是克服困难，进取做好安置工作。
三是进取开展拥军优属活动，军政、军民关系更加密切。
四是认真做好上访复员退伍军人中重点工作对象的转化工作，主动调处复退军人群体性上访问题，维护了社会稳定。
五是根据上级规定建立和完善双拥基金制度，为“三难”对象解决了不少实际困难。
六是认真做好退役士兵职业技能培训工作。
(五)殡改工作成绩突出。千方百计采取有力措施，抓好火化率的提高，保证遗体火化率达标。20_年共火化遗体**具，火化率94%，比20_年(**具、**%)分别增加了**具，**%。
(六)福利彩票销售成绩突出。抓好投注站专营建设，合理布局发展新网点。20_年福利彩票销售总额为**万元，比20_年的**万元，增加了**万元。
(七)基层_工作成绩突出。一是实施村民委员会组织法，建立了村民直接选举制度、村民大会或村民代表会议制度和村务公开制度。二是开展并镇并村工作，全县由23个镇撤并为9个镇，撤并比例为60%，居全省首位;撤销村(居)委会29个，村(居)委会由303个撤并为224个，撤并比例为26%。三是顺利完成村(居)委会换届选举工作。四是村务公开工作进一步规范和完善。五是依法开展行政区域界线联检。六是顺利完成村委会换届选举遗留问题的扫尾工作。
(八)社会行政事务管理成绩突出。认真加强收养登记管理工作的同时，认真抓好社会福利工作。
(九)社区建设工作成绩突出。进取推进城市社区建设，深入开展创立“六好”平安和谐社区活动。
(十)民间组织管理工作成绩突出。一是加强对社团的管理，无出现非法社团组织活动。二是认真抓好民办非企业单位的登记和管理工作。三是认真开展了民间组织诚信建设活动。四是做好了县行业协会商会的整顿工作。
(十一)民政自身建设成绩突出。抓好党风廉政建设和党组织建设，增强党组织的凝聚力、战斗力。注意加强行风建设，不断改善机关作风。注意加强财务管理，保证资金安全。开展政治业务学习，不断提高民政干部职工素质。进一步完善各项规章制度。加强宣传工作和宣传工作队伍建设。
此外，双拥工作扎实开展，继续把创立省级双拥模范城作为工作的重点。地名管理逐步规范和完善，地名管理和服务水平有了新的提高，地名标准化水平进一步提高。进取做好“千间福星敬老工程”，加强敬老院内部制度建设，促进敬老院上等级、上水平。老龄工作进一步加强，整体水平得到提高。加强了婚姻登记机关的内部管理，进取推进婚姻登记信息化和规范化管理。大力推进民政信息化建设，建立了**县民政公众信息网站，为群众供给方便快捷的服务。民政经费管理、法制、信访、档案、统计、后勤服务等工作都取得较好成绩。
四、本人负责的相关的财政(财务)收支情景，主要经济活动情景及经济指标完成情景：
(一)至20_年，民政事业费逐年大幅增加，具体如下：206月至12月，总收入**元，总支出**元，收支比较结余**元。1月至12月，总收入**元，总支出**元，收支比较结余**元。1月至12月总收入**元，总支出**元，收支比较结余**元。20_年1月至12月份，总收入**元，总支出**元，收支比较超支1**元。
(二)低保资金情景：年落实保障金**万元，保障人数4035户、9677人;20**万元，保障人数3996户、9006人;20**万元，保障人数8212户、20785人;20_年**万元，保障人数8466户、21421人。低保对象覆盖率分别为：20_年，年，年3%，20_年。保障金全部实施由农信社代发，确保低保对象及时，足额领到保障金。
(三)完善和加强了救灾工作分级管理，救灾款分级负担的新体制。20_年至20_年每年落实自然灾害救济事业费及救灾粮差价补贴款**万元，分别投入救灾款**万元、**万元、**万元、**万元，在救灾救济工作中发挥了进取的作用。
(四)五保供养资金情景：20_年7月，省委决定实施农村税费改革，原有的五保供养经费来源渠道—乡镇五保统筹被取消。县财政负责落实五保户4508人的五保供养资金**元(每人每月65元);20_年落实五保供养资金**元;从20_年7月1日起，每人每月增加30元，即每人每月95元，金额**元;20_年落实五保供养资金**元，确保了五保户基本生活。
(五)抚恤经费情景：20_年6月至201月，我县重点优抚对象的抚恤补助标准按省新标准执行。我县20_年有优抚对象16363人，20_年16639人，20_年17011人，20_年17239人;其中：享受抚恤的各类优抚对象20_年1561人，抚恤经费**元;20_年1594人，抚恤经费**元;20_年1484人，抚恤经费**元;20_年1345人，抚恤经费**元。抚恤经费逐年增加，确保了优抚对象的基本生活，促进了我县的社会稳定。
(六)筹集福利金情景：20_年至20_年筹集福利资金分别是：30多万元、58万多元、50多万元、60多万元。四年来共筹集福利金近200万元，对促进我县福利事业的发展作出了必须的贡献。
(七)殡改方面：20_年至20_年解决镇(场)殡改宣传经费分别是：20万元、20万元、30万元、30万元;同时解决各镇场民政对象火化困难补贴分别是：30万元、28万元、28万元、29万元，对于促进我县火化率的提高起到了很大的作用。
五、遵守财经法纪及廉政规定情景
严格遵守各项财经法纪及廉政规定情景，加强财务管理，建立和完善财经管理使用制度，从严做起，从已做起，带头制止各种铺张浪费行为，尤其是大吃大喝现象，既要求自我也教育部属遵守执行各项财经纪律及廉政规定，坚持重大项目、重要投入和大笔开支团体讨论决策，其它一般开支和一般运作由分管副局长把关。几年来，民政局无发现干部职工有贪污挪用公款行为或其他违纪行为。
六、其他需要说明的情景：无
七、本人承诺：本人所供给材料真实、完整，没有弄虚作假。
根据县局（分公司）4月份办公会议安排，决定对4月份调整的烟叶工作站站长任职期间的经济责任情况进行审计，根据审计工作相关的规定，特订以下审计方案。
一、审计目的
通过对烟叶工作站站长任职期间的资产管理、资金往来、资金收支的真实性、合规性的审计，正确评价任期经济责任的履行情况，从而进一步规范烟站的管理行为。
二、审计对象和审计期间
审计对象：西村烟叶工作站站长：陈百清
段村烟叶工作站站长：姚合群
仁村烟叶工作站站长：唐万民
果园烟叶工作站站长：席东峰
西阳烟叶工作站站长：古庆辉
审计期间： 20xx年3月―20xx年4月
20xx年6月―20xx年4月
20xx年3月―20xx年4月
20xx年4月―20xx年4月
20xx年8月―20xx年4月
三、审计内容
1、费用报销方面是否合规？有无超预算执行的现象？
2、物资差价款的收取是否按程序要求办理？交款是否及时，原始凭证是否齐全？
3、烟叶生产专用物资管理手续是否齐全？报账是否及时？签字是否有代签现象？账账、账实是否相符？
4、资产管理是否建立固定资产、低值易耗品明细账，是否账账、账实相符？是否有擅自处置资产情况？
5、是否建立固定资产、低值易耗品、往来、包装物、材料物资、库存商品明细账？
6、是否将以下单据整理归档？
（1）司磅员存留的过磅单及烟叶收购清单？
（2）仓库保管的出、入库单 和数量帐、调拨单、盘点表、成包验收入库单、质量认可卡及其它票据？
（3）微机操作员的收购发票及日报表、月报表？
（4）付款员的现金帐、付款凭证及报表？
7、被审计企业领导人员廉洁自律情况？
8、财务专用章和烟站专用章是否按照规定放置和使用？
四、审计成员
审计组组长：杨社军
审计组成员： 魏秋林 李留群 王龙
五、审计时间：
20xx年4月24日至5月10日
六、审计步骤：
①听取烟站汇报，②实施审计，③编写审计底稿，④汇总分析，⑤撰写审计报告，⑥和被审单位交换意见并签字。
七、工作要求
为了提高审计工作质量，保证审计结果的客观公正，有效控制审计风险，对审计工作提出要求：
1、严格遵守审计职业道德规范，认真完成好审计任务，做到审计结论事实清楚，证据充足，理由充分，评价客观。
2、严格遵守审计程序和审计纪律。按照审计方案确定的内容，依法开展审计，取得审计证据。严格遵守审计纪律，保守审计秘密。
3、加强基础工作管理，要求每天审计工作结束后记审计日志，审计事项结束出具审计工作底稿，强化过程控制，提高审计质量，明确审计责任，防范审计风险。
1、在副处长因病休假，部门工作人员紧缺情况下，承担了学校招投标工作办公室启动工作，开展调研，制定《学校招投标管理办法》，并开展了第一例招标工作。
我们接受委托，对任职期间20x年5月1日至20x年12月31日的财务预算的执行情况和决算上报情况;专项资金的管理和使用情况;国有资产的管理、使用及保值增值情况;财政收支、财务收支的内部控制制度及执行情况;财务收支是否符合民主决策程序等方面进行审计。审计工作所提供资料的真实性和完整性是 管理当局的责任，我们的责任是在对该单位所提供资料实施审计工作的基础上发表审计意见。
一、审计依据
(一)中国注册会计师执业准则;
(二)事业单位会计准则和《事业单位会计制度》;
(三)中办发[201x]20号文《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》;
(四)济南市卫生局济卫规财发[201x]4号文《关于对局直单位主要领导离任经济责任审计的实施意见》;
(五)201x年5月1日至201x年12月31日财务报表财务账簿、凭证及相关资料。
(六)其他相关文件。
二、审计程序
201x年12月27日，卫生局任期经济责任审计工作领导小组召开会议，下发《局直单位主要领导干部离任经济责任审计通知书》济卫审函[20x]第5号文件，正式开始 尚衍寅院长任职期间经济责任审计工作。审计小组于201x年3月4日进驻审计现场，通过了解核实情况、实地盘点实物资产、检查复核数据等各种审计程序和方法，对会计核算资料及其他相关资料进行了全面审计，于201x年3月25日结束外勤工作。外勤工作结束后，审计小组对现场审计取得的资料进行整理，向卫生局安排的协调人进行汇报后，出具审计报告。
三、被审计人及所在单位基本情况
(一)被审计人的情况
(二)所在单位的情况
四、相关指标情况
(一)资产指标分析 1、资产总额增长情况 2、资产负债率的变化情况 3、净资产增长情况
(二)收入指标分析 1、财政补助收入的情况 2、医疗收入的增长情况 3、药品收入的增长情况
(三)收入支出比例分析
五、存在的问题
(一)财务收支核算及管理方面
(二)专用基金的管理和使用方面
(三)国有资产的管理、使用方面： 1、盘盈盘亏情况 2、未在帐房屋建筑物的情况 3、车辆实际所有权人与机动车行驶证明载明的所有权人不一致的情况
(四)内部控制及执行情况方面
六、审计意见
通过审计，我们认为20x年5月1日至20x年末尚衍寅院长在任期间，除上述问题外，会计核算和财务管理符合《事业单位会计准则》和《事业单位会计制度》以及相关制度的规定。资产管理制度健全，执行情况较好，资产状况良好，无不良资产，国有资产处于保值增值状态。在财务管理、药品及物品采购和管理方面有一套设计合理的内部控制制度，并且基本能够按照内部控制制度要求执行。各项支出均有单位负责人、科室负责人、经手人签字。
尊敬的审计监察组各位领导、各位股东代表：
从XXXX公司XXXX年成立之时，至XXXX年XX月改制为XXXX公司，我一直担任公司负责人，改制后担任公司董事长，现因年龄原因退休。回想公司从无到有，从零到规模发展，我感激万千。这里，承载着我们每一个核桃村人的责任、奋斗、成长和战绩，更承载着我们的信念、追求、情感和荣誉！XX年来，我们在各级领导的关心和支持下，攻坚克难，一切从零开始艰辛创业，实现了各个阶段的战略性目标。现就我所做的工作述职如下，请审计监察组各位领导、各位股东代表审议。
我于20xx年8月-20xx年2月担任县**局局长，20xx年2月因工作需要调任县**主任。根据领导干部任期经济职责审计实施办法的要求及县审计局文件精神，现将本人任期内的工作情景汇报如下：
县**局于20xx年7月与县**局分离出新组建而成的。主要负责研究提出全县煤炭行业国民经济和社会发展战略，中长期规划和年度发展计划，承担煤炭生产安全地方监管职能，依法检查煤炭企业的安全生产状况，负责特种人员的培训考核和发证工作。在县委、县政府的正确领导下，在县委组织部的关心、支持和监督下，我坚持立足监管职能，团结干群一心，紧紧围绕“安全第一、预防为主”的安全生产方针政策，认真贯彻落实各级关于煤矿安全生产的指示精神，切实解放思想，坚持科学发展观，以项目建设为第一抓手，以安全生产为第一工作，以维护企业稳定为第一职责，真抓实干，勇于创新，争创一流，开创了经济发展和社会效益共赢局面。
20xx、20xx年全市、全省小煤矿安全管理现场会在我县召开，推广了我们的成功经验，兄弟县区先后莅临我县参观学习。20xx年荣获县政府安全生产先进单位，20xx年被陕西省煤炭局评为安全管理工作先进单位，20xx年被咸阳煤矿安全监察分局评为安全生产管理工作先进单位。20xx-20xx年连续三年被县委、县政府评为目标管理先进个人。
“礼貌创立没有最好，仅有更好。”我们根据形势变化，不断调整礼貌创立资料，把抓素质、树形象作为礼貌创立的重点，努力开创物质礼貌、政治礼貌、精神礼貌的新局面。任期内，我始终做到思路清晰，主次分明，整体联动，协调推进，加大工作力度，从点到线，从线到面，全面构建煤矿安全工作新格局。
一、抓好班子，带好队伍，树立机关良好形象
一是加强组织建设。我从上任开始，就注重班子建设，在局班子自身建设上经过落实各项管理制度，对局班子成员的思想、作风、纪律进行了全方位约束。同时改善领导方法，引导大家不断加强学习，努力提高领导艺术和领导水平，进一步增强班子的凝聚力和战斗力。在中层干部建设上我以机构改革为契机，调整科室人员使其知识结构、专业结构得到最大的优化，大大提高了中层干部的整体水平和素质。在一般干部调整上，我尽力做到促进人员合理流动，实现人力资源的优化配置，经过坚持不懈的加强班子和队伍建设，为全县煤炭事业的发展供给了强有力的组织保障。
二是加强作风建设。在全局开展“给一张笑脸、递一杯热茶、做一件实事、保一份满意”的“四个一”活动，严格遵守社会公德和公务员行为规范，提速工作过程，提高工作质量，做到随到随办、急事急办、特事特办，局班子以身作则和优良的工作作风，为全局工作人员树立了榜样，工作上一呼百应，力争上游，构成了勇于创新、争创一流的团队精神。
三是加强行业管理。充分发挥指导、管理、监督、协调、服务作用，促进了煤炭企业的安全和谐发展。
四是强化基础设施建设。任期内，改善了办公环境，装修了办公室，购置了办公桌椅，添置了电脑，购买了小车，固定资产得以增值，树立了较好的机关形象。
二、规范执法，理顺管理，促进煤炭工业健康发展
为规范执法，我坚持从基础抓起，逐步推进规范管理和行政执法工作。
一是加强法律法规清理，明确执法依据。将行政许可、行政处罚的事项、标准、依据等以及各股室的主要职责、办事资料和程序、服务承诺等资料进行了公布，简化办事程序，提高行政效率，理解群众监督。
二是强化培训，提高素质。按照要求，安排组织专业人员参加了执法学习培训，执法人员均办理了《行政执法证》;
三是加强学习，规范执法行为。利用每周五学习时间，认真组织机关干部学习《行政许可法》、《行政处罚法》等相关法律法规。经过自学和辅导相结合的方式，提高了执法者的素质，规范执法行为，在执法过程中坚持礼貌执法，亮证执法。我任期内未发生一齐因安全执法引起的社会矛盾和纠纷。
三、廉洁自律，规范守纪，互融共进勤政廉政
在加强勤政廉洁建设中，我始终坚持了三个观点：
一是坚持党风廉政建设与安全工作的统一性。从本质上认识党风廉政建设与对煤矿安全工作的促进，从而增强党风廉政建设的自觉性;
二是增强党风廉政建设与履行职责的互融共进性。把党风廉政建设作为履行职责的基本保证和重要基础，要求班子成员和干部职工在履行职务和职责过程中自觉严于律已，维护党风、政风、行风的纯洁;
三是坚持党风廉政建设与工作实际的关联性。加强党风廉政建设的根本目的是为了规范“两权”运行。在整体工作部署上，我始终把党风廉政建设当作全局工作上的一个重要环节、一同部署、一样督办检查，在具体操作上，我力求做到带头守纪，以身作则：以“三律”约束自我，一是按守则自律。
上级规定不准做的我坚决不做，上级要求到达的我尽力到达，不违章、不违纪、更不违法，力争做一个称职的带头人;二是用制度自律。我严格按县委、县政府及本局制定的廉政措施办事，在各种重大问题上都经局党组或局长办公会研究决定，不搞“一言谈”，力求秉公办事。异常是在经济问题上大的支出，都是经局长办公会议决定;三是以“局长”自律。一局之长应当是本局干部职工的表率，三个礼貌建设的领头雁，所以，我在研究问题、处理事情当中，凡要求群众做到的，自我先做到，不以“局长”自居，但以“局长”自律，讲奉献，珍惜党和人民给予的荣誉和权力，较好的发挥了示范作用，促进了全系统党风廉政建设工作的不断加强。
回顾任职以来的履职经历，我感到既充实，又欣慰，我和全体同志们一齐并肩战斗，不仅仅增进了了解，沟通了思想，建立了友谊，获得了许多良师益友，也获得了许多的启示，工作本事也得到必须提高。概括起来有两点启示：
一是靠信念成就事业。刚上任就感到担子重，压力大，矛盾多，困难大，但我坚信有组织的正确领导，班子的精诚团结，能够说，信念让我成就了一些事情，而在事业推进的过程中又进一步坚定了信念，磨练了意志;
二是靠工作统一思想。我深切感到，我在工作上做出的一些决策，从机构改革到机关管理和日常工作，存在一些正常的工作分歧，方方面面也有一些不一样意见，但我及班子成员并没有把精力耗在无谓的争议上，而是在工作实践中逐步加深认识，增强了解，最终到达共识，把各方面的进取性、创造性凝聚到一齐，有力推动了各项工作健康稳步发展。
同志们：
刚才，XX同志宣布了关于我的任命，我坚决服从。对XX同志到人事司工作，我表示热烈欢迎和祝贺!
8月，根据组织安排，我来到人事司工作。与大家风雨同舟，这期间，自己始终本着认真做事的态度，忠诚和热爱干部人事和培训事业，感受到干部人事工作的艰辛，但我无怨无悔;也感受到上级领导、班子集体和人事司全体同志的信任与支持。此刻，既有对工作的眷恋，也有对同志们的依恋不舍。
第一句话，衷心感谢。12年来，我和同志们一道，经历了艰苦努力，付出了艰辛劳动，安全监管监察队伍由零到一、从小到大、由弱变强，我们确确实实为安全监管监察事业做了一些事情。如果说有成绩的话，要归功于总局党组的正确领导，归功于前任领导班子和许多老领导、老同志打下的良好基础，归功于与我合作共事的领导班子全体成员的紧密配合，归功于人事司全体干部的鼎力支持和辛勤努力。我要诚心诚意地向大家表示衷心感谢!
第二句话，深表歉意。一是给大家的工作强度和压力太大了。大家发扬“白加黑、5+2”的苦干精神，没日没夜地工作、加班加点地工作，许多同志多年没有休假、许多同志带病坚持工作，吃了很多苦，受了很多累，替我和班子成员担负了很多压力，承受了很多委屈，令我的内心十分不安。二是很多事情没有做完、没有做好。由于各方面的原因，有很多事情，我和班子成员看到了、想到了、也实施了，但还没有和没来得及做好，留下了不少遗憾。三是就我本人而言，有时说话比较生硬，有时批评同志很重，甚至有意无意伤害到大家，在此真诚向大家道歉。不过有一点向大家解释一下，不管这些批评是否伤害到大家，都是出于工作考虑，没有任何个人私怨。大家都是我的好同事好朋友、好兄弟好姐妹。我相信，路遥知马力，日久见人心。
第三句话，真诚祝愿。根据总局党组的决定，我离开人事司后，将由XX同志主持人事司全面工作。
XX同志群众基础好，工作经验丰富，善于带班领队，善于驾驭全局，善于在复杂的情况下开创工作新局面。我希望，大家一定要传承和发扬人事司的好传统，像关心、爱护、支持我一样，关心、爱护、支持XX同志，人事司的干部历来就想干事、会干事、干得成事而又能共事、不出事。因此，我真诚祝愿XX同志能够团结带领人事司全体干部，奋发有为，干事创业，不断取得新的成绩。同时，请同志们放心，在新的岗位上，我一定会努力工作，不辱使命，开创新局面，以优异成绩回报组织、回报大家。请大家继续关心我、支持我，我永远不会忘记大家。
再次谢谢大家!
看过领导干部离任讲话材料的人还
尊敬的各位领导，亲爱的同事们：
大家晚上好！此时此刻，我想我们大家的内心十分复杂，即有高兴也有失落。高兴，是因为XX女士在XX公司的工作画上了圆满句号，马上就要奔赴新的人生起点了。失落，是因为我们要失去一位非常熟悉XX经营情况，工作经验相当丰富的领导。
在这里，我代表我们XX彩印全体同事感谢XX领导多年来对我们工作的大力支持，对我们干部职工生活的关怀和照顾！
弹指一瞬间，不知不觉XX已经为我们银裕服务了16个年头，将其最美好的青春年华都奉献给了XX。可以这样说在进入辉煌的时候，她功成身退地离开了XX。
XX女士作为我们的前领导，她知识渊博，政治思想坚定，组织领导能力强，富有魄力，是难得的一位好领导。她的思想政治觉悟、奋发进取精神、工作业务能力和领导水平是全公司上下有目共睹的、也是大家所公认的。在银裕彩印工作的十几年来，她立足公司的实际情况，充分发挥自身优势，游刃有余、开创性的开展工作，有力地促进了XX公司经济建设的又好又快发展。在日常的生活和工作过程中，袁总又特别平易近人，十分关心关怀下级的工作状况和生活情况，经常了解我们工作中的实际困难，并倾尽全力帮助解决，得到了同事们的一致好评和赞誉。
XX总不仅能出色的完成自己负责的分管工作，还善于把握全局，统筹兼顾，注重倾听各方面意见、建议，只要是有利于公司经营的意见建议，都能积极采纳。特别是在繁忙的工作之余，她还十分注重加强自身学习，不断提高自身素质，经常抽空学习国家方针政策和分管业务知识，并用自己掌握的经济知识紧密结合我司实际创造性地开展工作，指导工作。以团结友善、互谅互敬的风格处理人际关系，经常与我们基层工作的同事谈心交心，沟通思想,建立友谊，使我们更好地理清工作思路，拓展工作视野，增强工作能力，提高工作水平，XX总这些指导性的意见和教诲，不但有力促进了我司十几年来各项工作的顺利开展，而且也为我们今后更好的做好项目争取及各项工作奠定了良好的基础。
可以说，这十几年来我们XX公司所取得的工作成绩和成果，很大程度上讲，得益于XX等各位领导对我们工作的指导，得益于XX总等各位领导对我们工作的大力支持和关心，在此，我代表公司全体同事对各位领导特别是XX总表示衷心的感谢！并诚挚邀请您今后常来指导我们的工作，继续对我们的工作给予支持和关心。
最后，衷心祝愿XX女士家庭幸福，生活愉快！
谢谢！
为切实加强对集体财务管理和监督，正确评价村干部的任期经济责任，把我乡村干部离任经济责任专项审计工作落到实处，根据《 xxx人民政府办公室关于印发第八届村民委员会换届选举工作实施方案的通知》（黔府办发【20xx】74）号精神，结合我乡村集体财务管理工作实际，特制定本方案。
一、审计目的
通过专项审计，进一步加强村干部党风廉政建设和农村基础组织建设，维护集体经济组织和农民切身利益，进一步健全和完善村务公开和民主管理制度，推动我乡农村财务管理工作规范化和制度化建设，进一步提高农村经济审计工作的透明度，真确评估村干部在任期内的工作业绩和经济责任，确保第八届村居委会换届选举工作顺利进行。
二、审计对象
村干部财务专项审计工作的主要对象是行使村集体财务审批权和参与村级经济活动决策的村两委成员。
三、审计内容
1、集体资产的管理使用情况；2、财务预决算；3、财务收支；4、生产经营；5、项目建设的发包管理；6、集体的债权、债务；7、上级划拨或接受社会捐赠的资金；8、物资使用；9、其他需要审计的事项（包括集体土地征用补偿费、集体资产经营所得、村内“”一事一议筹款、新型农村合作医疗、政府发放到村到户的各项补贴资金和物质等事项）；10、农民群众要求审计的其他热点问题。
四、审计依据
主要依据《村集体经济组织财务制度》、《xx省村级财务管理暂行办法》、《农村集体经济组织审计规定》、《xx省农村集体资产管理条例》等法律法规进行审计。
五、审计范围
审计时限为20xx年1月1日以来的村财务收支及有关经济活动，必要时可根据具体情况追溯和延伸。
六、审计方式
主要由乡人民政府组织审计小组对各村财务进行审计，并将审计结果进行公示，五天内对公示结果无异议的，维持原审计；若对公示结果存有异议，则由乡审计小组报县审计小组重新进行审计。
七、审计时间
从20xx年9月10日开始，至9月25日结束。各乡要根据所制定的换届选举工作实施方案的时间、期限，排出审计时间表，确保村财务审计工作在正式选举前全面完成。
八、审计要求
1、乡审计小组实施审计要以会计制度和财经法规为依据，严格按审计程序办事。认真做好审计笔录，全面收集审计证据，做到严肃认真、客观公正、实事求是、一丝不苟，不得主观臆断、马虎了事。
2、审计人员在审计工作中要廉洁奉公，不准吃拿卡要，不准借机刁难，不准故意泄露审计事项，以保障高标准、高质量完成审计工作。
3、审计报告经审计小组全体成员讨论后，要与审计对象见面，征询审计对象的意见。如审计对象提出不同意见的要进行复核，复核属实的应予纠正，复核无误后应向审计对象作出解释。
4、审计小组审计结束后，应根据审计结果及时撰写审计报告，并作出审计决定或审计意见，于9月23日前将审计工作总结及情况统计表报送县审计工作领导小组办公室（县农业局农经站）。
九、组织领导
根据县委、县政府和县村级换届领导小组工作安排，县农业局及相关部门负责全县业务指导，乡人民政府组织乡纪委、农推、财政及村财务代管等相关部门人员组成审计小组开展村委会换届村财务审计工作。由于换届选举工作时间紧，任务重，各乡要加强领导，制定具体审计工作方案，精心组织安排，明确人员责任分工，及时部署开展专项审计。县成立领导小组及审计工作组，领导小组办公室设在县农业局农经站。
在审计过程中，要严格审计工作纪律，规范审计操作程序。在对村干部进行审计和确定经济责任时，要坚持实事求是、客观公正的原则，既要找准问题，又要肯定成绩，分清前任与现任、个人与集体、失误与舞弊等责任的界限。在提出处理建议和审计决定时，要广泛听取群众意见，既不能放纵违纪违法行为，又不能单纯脱离实际情况找问题，挫伤干部的积极性。在审计中查出党政机关干部和村干部侵占集体资产和资金、铺张浪费等给集体造成损失的.，要责令其如数退还和赔偿，并由纪检监察机关给予有关责任人党纪政纪处分；涉嫌犯罪的，应当移交司法机关依法追究当事人的法律责任。审计结束后，审计结果要向全体村民公开。
十、工作安排
（一）准备阶段（9月10日――15日）
1、建立审计领导工作机构
*******有限公司董事会：
我们接受委托，对*******有限公司(以下简称*****有限公司)总经理****同志任职期间(****年**月至****年**月)的财务会计报表及其经济责任相关的资料进行了审计。这些会计报表及资料的真实性、完整性由*****负责，我们的责任是对以上会计报表及相关会计资料发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，根据实际情况，实施了包括抽查会计凭证等我们认为必要的审计程序。现将审计的有关情况报告如下：
一、 基本情况
(介绍该企业的基本情况及被审计人的基本情况)
(一) 财务状况
(任职开始日)的资产总额为******元, 负债总额为*****元, 所有者权益总额为******元。(离任日)的资产总额为****元, 负债总额为****元, 所有者权益为****元。(离任日)比(任职工开始日)资产减少(增加)了***%, 负债(增加)减少了***%, 所有者权益(增加)减少了***%。具体情况如下：
1、长期投资****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
2、应收帐款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
3、预付帐款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
4、 存货****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
5、 其他应收款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
6、固定资产****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
7、短期借款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
8、应付帐款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
9、预收帐款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
10、其他应付款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
11、应付工资****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
12、应付福利费****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
13、长期应付款****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
14、实收资本****年***月**日金额为****元, ***年**月**日金额为***元, 比**年**月减少(增加)了***%。
(二) 经营成果
1、(描述各年度的经营收入情况) 2、(描述各年度的其他业务收入情况) 3、(描述各年度的营业外收入情况) 4、(描述各年度的管理费用情况) 5、(描述各年度的财务费用情况) 6、(描述各年度的利润情况)
(三) 企业资产保值增值情况
***年**月**日所有者权益总额为******元，****年**月**日所有者权益为*****元，所有者权益(增加)减少了**%：
1、实收资本：****年**月**日金额为****元，****年**月**日金额为****元，比****年**月**日减少(增加)了***%;具体明细如下：
描述实收资本变化情况。
2、资本公积：****年**月**日金额为****元，****年**月**日金额为****元，比****年**月**日减少(增加)了***%;具体明细如下：
描述资本公积变化情况。
3、盈余公积：****年**月**日金额为****元，****年**月**日金额为****元，比****年**月**日减少(增加)了***%;具体明细如下：
描述盈余公积变化情况。
4、未分配利润：****年**月**日金额为****元，****年**月**日金额为****元，比****年**月**日减少(增加)了***%;具体明细如下：
描述未分配利润变化情况。其他事项。
二、经济责任评价
****总经理任职期间的经济责任评议主要包括以下几方面：
(一)经营责任
****总经理任期期间主要经济指标完成情况：
1、销售利润率(毛利率)：从***年**月至****年**月，各年度的销售毛利率分别为**%、**%、**%、**%，任期内销售利润率年平均值为****%。
2、总资产报酬率：从****年**月至****年**月，各年度的总资产报酬率分别为**%、**%、**%、**%，任期内总资产报酬率年平均值为**%。
3、净资产收益率：从****年**月至****年**月，各年度的净资产收益率分别为**%、**%、**%、**%、**%，任期内净资产收益率年平均值为**%。
4、资本保值增值率：****年**月**日与****年**月**日净资产相比资本保值增值率为***%。
5、资产负债率：从****年**月末至****年**月末时点的资产负债率分别为**%、**%、**%、**%。
6、流动比率：从****年**月末至****年**月末时点流动比率分别为**%、**%、**%、**%。
7、应收帐款周转率：****年**-**月、**年、**年、**年应收帐款周转率分别为**%、**%、**%、**%。
8、存货周转率：****年**-**月、***年、**年、**年、存货周转率分别为**%、**%、**%、**%。
9、净资产：从****年**月至****年**月，各年度的净资产分别为*****元、****元、****元、****元。
(简单评述上述指标)。
(二)管理责任
****经理任职期间，公司内部制定了日常开支的管理规定，就人事管理、劳动用工、仓库、设备、完全生产、财会、统计、供销等方面均制定了管理制度，内控制度较完善。这主要表现在：
1、公司在货币资金管理方面，严格按照《现金管理暂行条例》、《银行结算办法》和公司制定的相关内控制度等执行货币资金的收支业务。
2、公司在存货管理方面，按有关规定设置专职仓库保管员;库存商品明细帐由负责存货的会计一人管理;存货的进、出均有入出库单据，并附相关经办人和负责人的审批签字，每月期末定期进行盘点，切实做到帐实相符，帐帐相符。
3、公司在固定资产购置及处置管理方面，建立和完善了设备管理制度。固定购置时，审批及验收手续完备;有步骤,有计划的进行设备购置后的维护工作;设备残旧，技术落后并严重影响产品质量时，及时更新设备，对固定资产的报废和处置，严格遵守相关审批制度。
(三)会计责任
(描述会计核算方面是否存在问题)
(四)财经法纪责任 (描述是否有违法问题)
三、其他事项的披露
四、审计建议
针对管理和核算方面提出建议
(本文素材来源于网络，如有侵权，请联系删除。)
同志们：
刚才，_宣布了关于我的任命，我坚决服从。对_到人事司工作，我表示热烈欢迎和祝贺!
8月，根据组织安排，我来到人事司工作。与大家风雨同舟，这期间，自己始终本着认真做事的态度，忠诚和热爱干部人事和培训事业，感受到干部人事工作的艰辛，但我无怨无悔;也感受到上级领导、班子集体和人事司全体同志的信任与支持。此刻，既有对工作的眷恋，也有对同志们的依恋不舍。
第一句话，衷心感谢。12年来，我和同志们一道，经历了艰苦努力，付出了艰辛劳动，安全监管监察队伍由零到一、从小到大、由弱变强，我们确确实实为安全监管监察事业做了一些事情。如果说有成绩的话，要归功于总局党组的正确领导，归功于前任领导班子和许多老领导、老同志打下的良好基础，归功于与我合作共事的领导班子全体成员的紧密配合，归功于人事司全体干部的鼎力支持和辛勤努力。我要诚心诚意地向大家表示衷心感谢!
第二句话，深表歉意。一是给大家的工作强度和压力太大了。大家发扬“白加黑、5+2”的苦干精神，没日没夜地工作、加班加点地工作，许多同志多年没有休假、许多同志带病坚持工作，吃了很多苦，受了很多累，替我和班子成员担负了很多压力，承受了很多委屈，令我的内心十分不安。二是很多事情没有做完、没有做好。由于各方面的原因，有很多事情，我和班子成员看到了、想到了、也实施了，但还没有和没来得及做好，留下了不少遗憾。三是就我本人而言，有时说话比较生硬，有时批评同志很重，甚至有意无意伤害到大家，在此真诚向大家道歉。不过有一点向大家解释一下，不管这些批评是否伤害到大家，都是出于工作考虑，没有任何个人私怨。大家都是我的好同事好朋友、好兄弟好姐妹。我相信，路遥知马力，日久见人心。
第三句话，真诚祝愿。根据总局党组的决定，我离开人事司后，将由_主持人事司全面工作。
_群众基础好，工作经验丰富，善于带班领队，善于驾驭全局，善于在复杂的情况下开创工作新局面。我希望，大家一定要传承和发扬人滤镜暮么常窆匦摹ぁ⒅С治乙谎匦摹ぁ⒅С謃，人事司的干部历来就想干事、会干事、干得成事而又能共事、不出事。因此，我真诚祝愿_能够团结带领人事司全体干部，奋发有为，干事创业，不断取得新的成绩。同时，请同志们放心，在新的岗位上，我一定会努力工作，不辱使命，开创新局面，以优异成绩回报组织、回报大家。请大家继续关心我、支持我，我永远不会忘记大家。
再次谢谢大家!
年12月24日，我们开始了为期五天的实训。上午，张老师给我们详细介绍了我们即将使用的审计软件的基本功能、本次审计实训的基本要求和要完成的任务。我们的任务有：资产项目、负债项目、所有者权益项目、收入项目、成本与费用项目、利润及分配项目的审计部分实训。
通过学习发现，这套“多媒体审计模拟实验室”软件的功能有审计实务学习、审计实务测试、审计准则讲解和工作底稿讲解、案例的讲解。因此能帮助我们自行学习和进行测试。我们先通过计实务学习部分进行学习，等熟练后进入审计实务测试进行实训。
下午，全专业同学按学号分成了四个小组，我被分到了1班2组，我们小组内部进行了责任分工。我和其他两位同学马璐璐、董翠翠主要负责负债和所有者权益的实质性测试程序。为了熟悉软件，进行练习，这个下午我们主要工作是进入审计实务学习模块了解我将要审计的公司的基本情况和练习负债部分的流程和内容。
第二天，在对软件进行相关操作之后，开始进入审计实务测试进行实训。我们的主要任务是审计实务测试中负债部分的实质性程序，也就是对各个会计科目进行实质性测试。这一部分看似简单，但在实际操作起来就有些困难。它要求我们不仅明白各会计资料的含义、数据的来源及其不正当之处。由于是第一次接触这套软件，而且以前未接触原始的凭证资料，对实训的内容及程序不太明白。经过和同学的帮助以及询问老师，我们明白了其中的奥秘。第二及第三天，我们主要进行负债方面的实训，经过两天的努力，我们我完成了实训的内容。主要内容如下：了解被审计单位基本情况、运用审计方法进行负债项目相关的实质性测试程序、进行步骤的截图，整理分析审计结果。
第四天，整理相关文档，撰写个人审计报告。
我自20xx年12月起担任XX支行行长至今，负责该行的全面工作，在这一年多的时间里，在上级行党委的正确领导下，我团结全行员工认真完成各项指标，取得了较好的成绩，下面我就任职以来的履职情况述职如下：
一、 基本情况
永安市XX支行成立于12月25日,占地面积862平方米，现有ATM机1台、存取款一体机2台，自助终端1台，网银体验机1台，是一个全功能的营业机构。
现有员工9人，其中女员工8人，占比，全部为大专以上学历，是一支高素质、高效率、优业绩的营销团队。
做为第一任支行长，我在感到压力重大的同时，也感受到行领导的信任与支持，因此我始终兢兢业业的工作，勤勤恳恳的努力，带领XX支行本着以“客户为中心”的服务理念，积极主动的发展各项业务
二、任职期限内工作及职责履行情况
(一)业务发展情况：
目前XX支行只开办了个人负债业务：
1、金融资产：月至5月31日，在一年多的时间里，支行金融资产累计净增达6120万元，其中储蓄余额净增4188万，理财类资产结余1932万，其中基金结余489万，理财结余1257万，国债结余184万；在全区自营及代理网点中名列前茅；发展5万以上VIP客户300户，金融资产达4599万。
2、信用卡：做为个金业务收入的有效补充，在开业之初就响应支行精神，将该类业务做为重中之重来抓，截止5月31日，信用卡累计进件1676张，发卡1479张，总授信额度4975万元。
3、中间业务：截止5月31日，XX支行累计销售理财业务万。
4、聚丰资产：在第三季“聚丰行动”活动中，XX支行金融资产净增全省排名第13名，并获得第四组营销奖励。
5、电子银行：累计发展网银2097户，手机银行1970户。
6、客户结构：XX支行目前有客户数3013户，其中5万以上客户数300户，资产达4599万，30万以上中高端客户30户，资产达1755万。
7、卡业务：从开办至5月，累计发放绿卡2249张，目前结存卡户2145户，卡均余额7330元，在永安辖内自营及代理网点中排名第一。
(二)在思想工作方面
我始终坚持勤政廉洁，努力提高自身素养。做为一名党员，时时以_员的标准严格要求自己，廉洁自律。不计个人得失，团结同事，尊重他人，能和同事打成一片，办事公道正派，责任不推诿，遇难不回避。作风民-主，善于在自己身边营造一种活泼、宽松、进取的工作氛围，调动各方面的积极因素，形成工作合力，推动工作顺利进展。在日常工作中，我认真学习掌握党和国家的方针、路线、政策，深刻领会上级行的战略部署和要求，通过政治理论学习，不断提高自身的思想素质，并结合实际，将所学知识不断的应用到实际工作中。
(三)内部控制管理
我始终坚持经营与管理并重，管理是为了更健康发展的经营理念，不断强化内部管理：
1，在大力发展业务的同时，注重内部管理工作，坚持每周一次的学习制度，使员工牢固树立了安全就是效益的思想。
2，开展形式多样的内控教育活动，以制度为中心的管理教育活动，增强员工的风险防范意识，提高员工的职业道德水平。
3、开展了案件隐患学习制度，我行每月针对内控、案件隐患进行了学习和分析，进一步加强内部控制制度教育，建立健全内控管理体制和工作机制，促使我行内控管理水平有一个新的提高。
4、加强对问题的整改，针对自查或上级行检查发现的问题及时进行整改，并整理汇总，定期进行学习，杜绝屡查屡犯情况的发生。
(四)合规风险防范
我认真组织学习《高管人员防范合规风险履职监察要点》、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》、《高管人员廉洁从业手册》及相关规章制度，充分认识到作为高管人员在合规经营、防范风险以及案件防控中的重要责任和关键作用，将防范合规风险履职工作与日常经营管理相结合，带头学习并贯彻执行各项规章制度。并要求员工在对待内部人员与客户上要一视同仁，共同守规，营造合规氛围。按要点逐条对照，定期开展自查，将合规进行到底。
(五)提高服务水平
“卓越的银行源于卓越的服务，卓越的服务源于卓越的员工”，XX支行始终坚信服务的好坏决定了业绩的好坏。员工们始终坚持“以客户为中心”的服务理念，因为心中装着客户，才会为客户着想，才会有笑得自然、说得中听，做得开心。做为一家新成立的支行，只有让客户感受到我们的专业和热情，享受到宾至如归的感觉，才能够留住客户，才能够实现支行长期高效的发展。为了做好服务工作，支行对员工们提出以下要求：一是热情服务，时刻保持灿烂的微笑面对客户，让顾客一来到网点，就好像回到家一样的温馨，来到柜台，就好像见到友人一样的亲切。以此留住客户，和客户建立长期良好的关系。二是主动服务，客户一到网点，大堂经理就上前欢迎并引导客户，让客户有一种宾至如归的感觉。柜员叫号之后，都会主动迎接客户，请其入座，以对待贵宾的礼仪方式对待每一位客户。三是规范服务。女员工上淡妆，着正装，优雅大方，让客户来到XX支行都有眼前一亮的感觉。同时坚持做到服务“四声”，即来有迎声、问有答声、访有回声、去有送声。
正因为她们的优质服务，XX支行在省行开展的网点转型、服务检查、神秘人检查中，都获得了优异的成绩，并在服务会议中得到了上级表扬。
(六)履行社会责任，加强企业文化建设
在做好业务发展的同时，支行还注重社会责任的履行，部分员工开始自发的履行一些自己力所能及的社会责任，涌现出了不少感人事迹。客户经理XXX从年开始,先后资助了四名困难儿童，帮助他们完成学业，但她从未在工作当中提到她为失学儿童提供帮助的点滴，而是默默地付出，直到一次同妇联的业务往来中我们才知晓其这一善举，她的表现深深触动着我们这个集体的每一位成员。相信有了这份正能量，XX支行必将承担起更多的社会责任，为社会做出更多的贡献，也相信在团队中有这种关爱之心，必将使这个集体越发的强大，这种“关爱精神“的聚集必将引领我们取得更辉煌的成绩。
20xx年经过大家的共同努力，XX支行被市妇联授予“巾帼文明示范岗”称号，接下来我们还将继续努力，争创更高级别的荣誉。
三、存在的问题和不足
回顾这一年多的工作，在取得业绩的同时，也存在着一些问题，主要表现为以下几点：
1，员工培训力度不够，培训方式单一，培训效果较不理想。
2，柜员操作及业务技能有待进一步提高，岗位练功组织次数较少。
3、客户经理综合化程度有待提高，客户经理业务素质不全面，仅停留在传统的一些个金业务上，不能适应新业务的全面发展。
3，风险防控水平还需进一步提高，全员风险意识需要不断增强。
以上是我担任XX支行支行长至今的履职报告，在今后的工作中，我将继续坚持“以客户为中心”的服务理念，加快业务发展，努力完成上级下达的各项指标，牢固树立“以利润为导向”的经营发展理念，不断强化风险防控能力、优质服务能力、制度执行能力，为实现XX支行的快速发展而努力奋斗。
（一）、推进精细化管理，依法完善规章制度。
学校要保持稳健发展，须建立一套科学合理的长效管理机制，既用于保障以人为本的真正落实，又让学校管理制度化、精细化，使各项工作持久稳定开展。
1、分处室整理、完善各块管理制度，经教职工大会审议通过后，汇编成册。自20xx年9月起，编制《xxx中学工作手册》、《xxx中学内部管理制度》、《xxx中学教职工考勤制度》等，每年修订重印，使之成为管理和发展的保障。
2、从20xx年起，每学年初，提前编制各处室经费预算，使学校经费使用合理、有节，有力保障了各处室的工作能机动、顺利开展，更有效调动了各处室的工作积极性、创造性。
3、坚持行政领导值班、治保巡逻，教学督查等督检制度，加强对日常教学、学生纪律、行为习惯、体育卫生、安全保卫等工作的查记维护力度，细化学校管理中的各个环节。
（二）、坚持校务民主决策，营造和谐育人氛围。
坚持民主管理和依法办学是学校健康发展的基石，是社会、群众、教职工对学校信心的保障。我一直坚持发扬民主，主动接受党支部、工会和群众的监督，按照法律法规实施学校管理。
1、指导、协助学校工会组织教职工大会，虚心接受评议监督，认真听取广大教职工对考勤制度、职称晋升、履职考核、高职低聘、评先晋优、绩效工资分配等涉及教职工切身利益的规章制度的提案，察纳雅言、择善而从。故此，高职低聘、绩效分配等倍受教职工和上级部门关注的工作始终得以顺利开展，无抵触，无上访。
2、自觉接受党支部、工会的监督，主动配合校务监督委员会的工作，凡重大问题和决策，都坚持校务会、教职工大会集体讨论裁决，在人事、经费、教师权益等方面接受教职工和校务监督委员会的“事先咨询、事后监督”，尊重教职工的意见，虚心接受合理化建议，积极推行校务公开，一切从学校的发展、教师的利益出发。
6年来，本人始终坚持民主化、精细化管理，即使学校曾面临规划撤并，教职工情绪波动的情况，也倾心尽力做好稳定工作，使教职工不坠进取之心、拼搏之志、尽责任教、安心育人，努力营造和维护学校稳定、和谐、拼搏、进取
的大好局面，为学校、教职工和学生的发展注入活力，以和谐促发展，以发展增和谐，竭尽所能将学校的各项工作不断推向前进。
1．专业学习还需进一步提升。蔡口集学区三年半，我把主要精力放在了学校管理和校园环境改善上，对管理方面的学习和思考投入的精力相对较少。在教育管理上，三年半中我进步得很慢，我希望自己在管理能力上进一步提升。
2．财务管理能力需要加强。在任蔡口集学区主任期间，由于对“义保”经费使用细则及相关财务管理制度的学习不够充分、彻底，致使学校部分支出超出预算范围、部分票据附件不齐全。在今后的工作中，我将认真学习各项财务法律法规，严格执行财务制度，严格要求自己，把学校“义保”经费管好、使用好，使学校财务工作更加规范。
20xx年度，本人在学校财务处处长岗位上，认真履行岗位职责，勤勉工作，坚持财务制度与原则，维护学校利益。除完成日常管理工作外，完成了学校各类重大财务专项工作，并承接了新的工作任务学校的招投标工作。全年开展的主要工作事项如下：
在审计过程中，我们了解了贵院内部控制中有关会计制度、会计机构和人员职责、财产管理等方面的内部控制情况，并作了分析。现将我们发现的内部控制的不足之处提供给贵院，以完善贵院的内部控制，保障资产安全，提高资产使用效率。
（一）规章制度
贵 院制定了一系列的岗位职责、规章制度、党群工作职责制度和卫生所职责制度，并于20XX年2月汇编成册为《XXX医院职责制度汇编》，制定的规章制度比较健全、规范，并得到了较好的执行；但存在部分制度形同虚设、部分制度执行不到位，以及制度执行情况的纪录相对缺失的情况。
（二）岗位设置
（1）贵院在计审科下设了审计科，并制定了审计科长及审计人员岗位职责，但无独立的专职的内审人员。
（2）贵院设置了药械会计岗位，但归属药剂科管理。
因药品、器械的保管和记账属于不相容职务，建议药械会计应由财务科委派，并对财务科负责。
（三）货币资金内部控制
贵院货币资金内部控制存在以下情况：
（1）出纳每日收取门诊、住院收入，同时对门诊、住院收入票据的金额及单据连号情况进行复核，但无复核签字记录。
（2）贵院货币资金余额较大，应加强印章、票据的管理，健全货币资金内控制度，确保资金的安全。
为提高货币资金的使用效益，建议贵院可考虑按规定进行金融产品等投资。
（四）药品及器械的采购、付款、保管
贵医院按时与供货商对账，有严格的退货、折扣和折让的制度；收取的一部分惠民捐款专项用于医院的“惠民”工程，但存在以下情况：
（1）未制定药品计量验收制度，原始入库清单上没有实物负责人的确认签字，也未将原始入库清单报送财务科；办理药品入库手续有滞后现象。
（2）药剂科负责药品的采购、入库、保管、记账、出库工作。因药品的保管和记账属于不相容职务，不应由一个部门全权负责。
（3）未定期盘点药品及器械，对盘点差异有滞后处理的现象。 建议贵院根据医药行业的特殊性（如药品保质期），完善药品、器械。
盘点制度，至少每三个月应盘点一次；对盘点差异应及时查明原因，分清责任，并按规定报经批准后处理。
（五）固定资产及在建工程
贵院制定了固定资产管理、工程项目管理制度，但未得到严格执行，存在在建工程未及时办理竣工决算及结转固定资产，以及固定资产滞后入帐的情况，修购基金的提取、使用执行的会计政策前后不一致。
（六）票据管理
贵院现暂由出纳负责票据的管理，不符合内部控制制度的要求。 贵院应指定专人担任票据管理员，制定票据的印制、领用、核销管理制度，规范收费、挂号工作流程和退费办法以及收费稽核规定；加强票据作废手续、票据销号的处理和监督；制定并实施票据盘点制度。
（七）会计核算
1、会计核算流程
贵院按规定每天由出纳到门诊收款、会计人员负责将各项财务资料汇总做好收、付、转等会计凭证，交给会计科长复核，再由会计进行登帐核算，并计提固定费用、结转成本及各项基金。
2、会计核算执行情况
会计凭证的填制、会计账务处理存在不规范的情况；采用会计政策（如“坏账准备”计提方法的选择）存在前后不一致的情况；固定资产分类较乱，固定资产有滞后入帐的情况；“惠民”对象身份不明确；对各卫生所未单独进行会计核算。
一，审计工作方案
二，审计组长（签字）： 编制人（签字）：
三、资产清查
(一)、资产审计的基本要求
1、各种资产的审计结果应做到合理确信，达到帐帐、帐表、帐实相符。对帐内、帐外、公司内、公司外，地上、地下资产的清查要做到见物就点、是帐就清，不重不漏、不留死角。对清查出的问题，不打埋伏，如实上报。要全面开展有清查。不得用帐面数字代替资产清查结果。
2、对资产清查中出现的盘盈、盘亏、报废以及有关资产管理方面的问题，要查明原因，有针对性地制定改进措施，及时建章建制，明确职责分工，防止发生前清后乱的现象，进一步加强企业的资产管理。
(二)、审计要点
1、审计工作重点：
(1)各项资产盘盈、盘亏、毁损、报废情况：
(2)应收帐款帐龄年限、难易程度的清查与催收情况；
(3)存货中产成品(或库存商品)的品种、年限、积压及成本高于售价情况；
(4)长期投资及其收益、回报情况；
(5)递延资产及其收益、回报情况；
(6)负债的结构、来源和融资渠道情况；
(7)所有者权益中实收资本的来源、结构与资本到位状况。
2、实物盘点要求．公司参加资产清查的工作人员，要对帐、卡、物进行逐一核对，对各项存货进行逐一盘点，做到帐帐相符，帐物相符，帐卡相符，卡物相符等。
3、审查清查结果，分析问题原因对清查结果进行全面审查是保证资产清查质量的关键。审查的主要内容包括：清查是否全面彻底，有无漏查、重查”清查结果是否真实、准确等，发现问题要及时纠正和补课。对清查盘点中发现的资产盘盈、盘亏，必须及时进行汇总，查明原因，写出分析报告，并按有关规定和审批权限进行处理。
单位，应要求重新进行资产清查。
(三)、审计程序
1、流动资产审计
审计货币资金的内容：现金、银行存款和其他货币资金。货币资金审计方法：
(1)、现金：首先要核对库存现金是否超出国家核定的限额；其次要核对帐面余额与实际是否相符，有无白条抵库的现象。
(2)、银行存款：首先要核对银行日己帐与总帐余额是否相等，其次核对银行日己帐余额与银行对帐单余额是否相符，第三应对各帐户的未达帐项进行了解有无长期大额的未达未进行相关的处理，了解内容、发生日期、金额、对企业净资产的影响。
应收帐款的审计：对企业各种应收帐款应与债务单位进行核对，对应收帐款要按帐龄长短(三年以上已构成企业不良资产，应单列)、难易程度(债务人破产、倒闭、注销、解散或逃跑、死亡的已形成呆坏帐，单独统计)和拖欠大户进行归类排队，并逐项登记。并发企业询证函，查询确属呆帐和坏帐的应收帐款必须由专人函证查询或上门催收，查明原因，取得必要的法律凭证，明确责任，提出处理意见，按规定程序逐级上报批准后，做相应的帐务处理。
存货的审计：工业企业的存货包括原材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品和分期收款发出商品等；商品流通企业的存货包括在途商品、库存商品、加工商品、材料物资等。
方法：
(1)、核对帐目。核对帐目分为两个部分：
①财务部门负责核对：资产负债表金额与总分类帐余额、明细分类余额、物资归口管理部门库存物资余额应一致；
②物资管理部门负责核对：各库存物资明细帐余额与仓库保管帐、各台帐的总余额、台帐内各规格余额之和应一致。只有在帐帐相符的情况下，清查所产生的盘盈、盘亏才是真实的。
(2)核对实物。核对实物分为四个部分：
① 按清查时间点的实物卡进行清点实物，对该点数的物资应逐个点数，该过磅的物资应逐件过磅，该检尺的物资应逐件检尺。清查中出现的盘盈或盘亏，要查明原因，详细登记；
②对长期借出的物资，要查明原因，及时收回或按规定做价转让；
③对成本高于售价的， 已构成企业潜亏因素，要查明原因，统计出具体金额并加以说明：
④对已毁损、变质的物资，要查明原因，组织技术鉴定，提出报废处理清单。保管部门根据清查结果，按类别填写清查登记表；
⑤存货的清查不仅是资产清查的难点，也是整个清产核资工作的重点环节。清查中要注意查清产成品和库存商品的品种、结构、年限和销售状况，对冷滞呆背、销售不畅的积压商品详细列表统计，提出处理措施和意见．
短期投资的审计：各种股票及债券等。短期投资的清查方法：认真核对帐面金额与实际票券金额是否相符。
长期投资审计
(1)、对长期投资的审计，包括企业以流动资产、固定资产、无形资产等各类资产向其他单位的各种形式投资。确定其计价方法是否正确，是否存在。
(2)、长期投资的审计重点是查明投资效益回报情况。对接受企业已破产或倒闭，无法收回的投资金额列作“有问题长期投资”统计，并在资金核实阶段进行适当处理；对属于投资性质，但一直挂在往来帐反映的，要把问题摆在明处。 无形资产审计
(1)无形资产是指不具实物形态，而能为企业较长时期内提供某种特殊权利或有助于企业取得较高收益的资产。
(2)无形资产的清查内容包括：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权以及特许经营权等。
(3)无形资产审计的方法是：对已经入帐和没有按规定入帐的无形资产，要逐项清查、核实；对没有入帐的要按规定计价入帐；
递延资产清查
(1)递延资产是指企业发生的不能全部计入当年损益，而应在以后年度分期摊销的各种费用。
(2)递延资产的清查内容包括：开办费、租入固定资产的改良及特种储备物资等。
(3)递延资产清查的方法是：核对各明细科目，查明明细科目之和是否与总帐余额相等，各明细科目是否按规定进行摊销。
2、不动产的审计
不动产是指单位价值较高，使用期限较长，并多次参加生产过程而不改变其
实物形态的主要生产资料和其他物质资料。不动产的清查分为两大类：一类是房屋、建筑物、机器设备等固定资产；一类是土地。
固定资产的审计
(1)、固定资产的清查内容包括：各类固定资产的原值、净值、已提折旧额。其中包括：在用、租出、未使用、不需用、封存和其他固定资产。对上述固定资产中的已提折旧、待报废损失、待核销数额要单独登记造册。
(2)、固定资产审计的方法：
核对帐目分为三个方面：①财务部门负责核对。资产负债表所列固定资产原值、折旧、净值与总分类帐余额、各明细分类帐余额之和、固定资产核卡片金额之和应相一致。
②财务部门与归口管理部门(包括设备管理部门、房地产管理部门、其他资产管理部门等)核算双方卡片。财务部门的固定资产核对卡片和归口管理部门的固定资产管理卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、金额等相一致。 ③归口管理部门与使用部门核对双方卡片。归口管理部门的固定资产管理卡片和使用部门的固定资产使用卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、数量、资产金额等相一致。
核对实物 此项工作由口；口管理部门负责组织使用部门进行固定资产清查，以卡查物，以物对卡，以达到帐实相符，对特殊情况按以下六个方面进行核对；
①对有卡无物的，要查明原因，列入固定资产盘亏。
②对有物无卡的，要查明原因，列为固定资产盘盈。
③对出租的固定资产，由租出方负责清查，并将清查结果与租入方进行核对，完善手续。
④对借出的固定资产，要认真清理，清理结果与对方核对清楚，并登记入帐，完善手续。
⑤对清理出的各项未使用、不需用的闲置固定资产，要查明购建日期、使用日期、技术状况和主要参数等，按转生产、出售及待报废等不同性质处理并登记入帐，盘活固定资产存量。
⑥对待报废的`固定资产，要进行技术性能鉴定，提出报废鉴定申请书，归口
管理部门根据清查结果，按固定资产的用途及使用情况填写固定资产清查登记表，由财务部门审定。
在建工程的审计
1、在建工程是指已经开工建设，完成了一定数量的工作量，但尚未移交生产(或使用)的工程，按其性质不同分为：
(1)正在施工的在建工程；
(2)国家规定停止建设的工程；
(3)国家或地方确定调整压缩，近期内不能建设的缓建工程；
(4)已完工未使用和交付使用未验收入帐的工程；
(5)报废的工程等。
清查时要查明项目性质、管理情况以及各项工程所发生的实际支出，按项目逐一进行清查登记。
2、在建工程有自营工程和出包工程。 自营工程的实际支出数额包括购入工程用物资、领用工程物资、应负担的职工工资，企业生产车间或经营部门为工程提供的水、电、设备安装、修理和运输等劳务成本，以及企业进行工程所发生的其他支出和工程借款利息。企业出包工程的实际支出按相应规定包括预付承包单位的工程价款，以及工程借款利息．清查时，按各项在建工程所发生的实际支出进行查对、核实。具体清查方法是：
(1)要弄清工程项目的基本情况，了解投资来源，对工程项目的投资构成、资金周转情况，以及总投资分年投资额做好登记；
(2)对工程项目开支进行清查，确定工程项目的真实支出数，并检查有无资金和工程浪费问题；
(3)对已经形成实体(实物)的资产进行清查，查看是否有资产的盈亏发生，并找出原因，及时改进；
(4)对工程结余资金情况和效益情况进行清查，核查结余是否可靠；
(5)对在建工程已经形成的部分实物资产和以货币等形态存在的资产，进行全面的盘点清查，以确定工程实际成和实际投资，真实反映在建工程全貌。 土地资产的审计
土地资产包括企业依法占用或出租、出借给其他企业、单位使用的土地。
某同志离任审计工作方案
关于北京*****公司原董事长***同志离任审计工作方案
根据集团公司党群工作部（组审字第001号）通知，要求对**公司原董事长**同志开展任期经济责任审计，为明确审计目的、范围，突出审计重点，确保工作质量、实现工作目的，制定本方案。
一、审计目的
1、审核**同志离任时点**公司真实的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况；其中离任时点的财务状况，核实企业底净资产是审核重点。
2、审核任期内在经营管理方面制度的健全性和执行的有效性，重大决策正确适当情况。其中项目管理现状及现有的经营模式是审计重点。
3、审核任期内重大投资、重大诉讼担保情况。审核遵守法律、法规、廉洁自律情况；
4、对**同志进行客观评价、出具审计报告。
二、审计范围
1、时间范围
***同志任期自**年**月至**年**月，本次审计时间范围即此期间，涉及的重大事项必要时将延伸追溯审计相关年度。资产负债审定两个时点，即接任起点和离任终点。
2、资料范围
20纳入报表合并范围的全部企业。与此次离任审计相关的、有可能产生重要影响的资料。任期内公司修订、执行的所有管理制度、规章；
财务资料；统计资料；工程资料等。
三、审计策略
根据本次审计目的，严格按内部审计准则的要求，采用控制测试与实质性测试、抽样审计和详细审计相结合的审计策略，具体如下：
⑴通过座谈的形式对被审计单位内部控制制度进行调查和了解，采取形式：对班子成员及各部门负责人做访谈，访谈前做好方案。重点了解领导班子成员的情况及分工、人员结构状况、项目部建制情况。
⑵根据内部控制测试情况确定审计的重点内容，采取的方法：查阅公司各项制度文件、会议记录、询问相关人员等。
⑶按照业务循环进行实质性测试，主要内容为资产、负债项目。
⑷本次审计，对截止年年末财务状况审核的实质性测试要求进行详细审计。
四、审计重点内容、审计分工。
本次审计小组负责人：**，参审人员：**、**、**。
（一）符合性测试阶段的审计重点内容（对控制环境的了解）
1、**公司机构设置及各部门的职责、组织结构图、人员状况等基本情况；所属项目部建制情况（包括项目名称、成立时间、负责人等）。特别要求关注人员结构。
2、对项目部的管理模式（直属、合作或其他），所签署的管理协议书以及对项目部管理的相关制度。此项可列明细表，包含上交管理费比例、联系人等情况。
3、公司执行的所有管理制度、规章
4、公司董事会、经理办公会会议纪要和有关决议
5、公司公章、合同章、财务专用章等有关印鉴的用印记载
6、薪酬台账（包括薪酬、保险公积金、福利费）（期间：10月—20_年12月）、104表（期间：20—20_年）
7、合同台帐（在施工程情况、建造合同明细表）
8、对外投资情况（见所属被投资企业及经济实体表）
9、重大担保诉讼事项、重大资产处置事项（见重要情况说明）
了解企业目前的经营状况和存在的风险，查阅相关内部控制文件及执行中生成的文件和记录；机构设置情况及各部门的职责；关注被审计单位的会议纪要和决议；
了解投资、抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议是否经公司领导班子讨论或集团批准 (摘录或复印有关协议)；
分工：此项工作由**负责完成，时间计划5个工作日，即审计进驻日开始，5日内完成。
（二）实质性测试阶段的重点审计内容
本次审计，按具体审计目的逐项展开。
索取资料内容：
1、20_年12月31日**公司纳入报表合并范围的全部企业的财务报表及科目余额表（最末级科目）,历年审计报告。
2、企业在银行和其他金融机构设立的全部帐户明细表，包括已经注销的帐户。
3、实物资产盘点情况（见资产盘点表）
4、按年度统计完成的收入、利润及上交税金情况表
实质性测试过程中，以20_年年末为重点审核内容，两个时点财务状况的审核由一人完成，如：负责应收账款审核的组员同时做两具时点的
工作底稿，格式可为：
项目 年10月末余额20_年年末余额
通过审核确认：潜亏等资产损失、欠缴税款情况、对外债务情况（其中明确未执行完毕的被诉案件情况）、欠职工工资保险等福利费情况。统计出任期内偿还债务情况，包括偿还欠职工债务、外债、欠税、银行贷款。在审计过程中关注公司实物资产盘点情况，要求提供盘点表、盘点总结等材料，对重要固定资产进行抽盘，做好详细记录。
资产负债项目逐一审核，其中重点审核20_年末在施工程情况，确定潜盈（亏）数额。
2、任期内经营成果的审核。向财务索取审计期间内的利润汇总表，参考历年审计报告。
3、任期内现金流量的审核。审核现金流量表的真实性，结合任期内利润情况进行分析性复核。关注银行贷款任期内的偿还、续贷情况；对外借款情况。
4、近三年（09、10、11）固定费用水平审核。
5、资金管理情况。截止20_年年末银行账户使用情况。
⑴取得并审查银行存款对账单、余额调节表、银行存款账面余额，一一核对，保证银行存款的真实、合法、完整。重点关注长期未达账项。如有借用账号，也纳入审核范围。
⑵现金盘点不要在进驻日开展，任择某日进行。
分工：以上由工作由**完成。
（三）工作时间安排
计划现场工作时间： 10个工作日。自3月20日至 3月 30日。
整理底稿、出具审计报告初稿：5个工作日。自20 4 月1 日至5日。
交换意见：10个工作日。自20_年4月6日至 15 日。
总体计划在4月20日前提交审计报告。
五、审计要求
1、审计时严格按照审计准则和本方案的要求认真、准确、详细地编制审计工作底稿，对有问题的事项要做好审计记录，并及时复印原始凭据等相关资料。现场审计过程中注意随时沟通。项目负责人及时对其他人员的工作底稿进行复核。
2、工作过程中，1-2工作日应进行小结，由项目负责人完成，统计审计进度，适时调整工作方案。
（一）、重视思想政治学习，加强师德师风建设
建设和谐校园，就是要树立正确的世界观、人生观、价值观，在教职工的意识中形成以和为真、以和为善、以和为美、以和为贵、明辨荣辱的社会主义核心价值体系，不断提高师生员工的思想道德素质和师德师风修养。因此，我坚持采取定时召开教职工例会，专题学习活动（如开展“新师德规范”的专题学习活动）等形式，不懈加强思想政治学习、师德师风建设、学法守法教育。“随风潜入夜，润物细无声”，思想教育需潜移默化。经坚持不懈的学习，在教师中形成了遵规守纪、团结协作、开拓进取的工作作风和友
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