【2023节能宣传周时间】2023节能宣传周和全国低碳日活动方案
2023-03-15
2023-03-20
2023-03-18
2023-01-16
2023-03-16
更新时间:2023-06-22 13:40:41 发布时间:24小时内 作者:文/会员上传 下载docx
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以下是为大家整理的关于决算分析报告的文章3篇 , 欢迎大家参考查阅!
各位董事:
由我代表经理层向各位董事作上海歆华融资租赁有限公司20_年度财务决算报告,请予审议、表决。
本公司委托天健会计师事务所(特殊普通合伙)总所对20_年度的财务报告进行了审计,主要财务情况如下:
一、歆华租赁主要财务指标及资产、负债明细
表一主要财务指标 单位:万元
行次
科目
20_年
20_年
20_比较20_
一、资产类
1
总资产合计
137257.37
138118.53
-861.16
1.1
货币资金
17224.27
5400.69
11823.58
1.2
其他应收款
9124.36
9696.56
-572.2
1.3
一年内到期非流动资产
1865
8208.09
-6343.09
1.4
长期应收款
108973.83
114771.56
-5797.73
1.5
固定资产及在建工程
69.92
42.63
27.29
二、负债类
2
总负债合计
108238.83
112616.8
-4377.97
2.1
应付职工薪酬
255.98
300.53
-44.55
2.2
应交税费
1093.36
1923.47
-830.11
2.3
其他应付款
1924.49
4712.79
-2788.3
2.4
长期借款
104965
105680
-715
三、权益类
3
所有者权益合计
29018.53
25501.73
3516.8
3.1
实收资本
18442.5
18442.5
0
3.2
盈余公积
1057.6
705.92
351.68
3.3
未分配利润
9518.43
6353.31
3165.12
四、损益类
5
营业收入
27127.95
32140.98
-5013.03
6
营业成本
22208.2
14317.26
7890.94
7
税金及附加
48.4
37.28
11.12
8
管理费用
809.17
783.37
25.8
9
财务费用
-273.71
-125.47
-148.24
10
资产减值损失
736.64
9716
-8979.36
11
投资收益
265.86
70.31
195.55
12
营业外收入
1080.76
111.27
969.49
13
营业外支出
0
0
0
14
所得税费用
1422.82
1944.89
-522.07
15
净利润
3516.8
5649.23
-2132.43
二、歆华租赁经营情况
表二各指标完成情况 单位:万元
指标名称
20_年实际
20_年预算
实际较预算增(-减)
新增业务规模
218751.39
330000
-111248.61
其中:资金业务
0
10000
-10000
通道业务
217560
300000
-82440
汽车业务
1191.39
20_0
-18808.61
主营业务收入
27127.95
16472.77
10655.18
主营业务成本
22208.2
12999.04
9209.16
营业税金及附加
48.4
14.59
33.81
管理费用
809.17
958.88
-149.71
财务费用
-273.71
0
-273.71
利润总额
4939.62
2500
2439.62
所得税
1422.82
625
797.82
净利润
3516.8
1875.19
1641.61
20_年实现净利润3516.8万元,20_年-20_年累计实现净利润10576.03万元,累计未分配利润:9518.43万元。
截止20_年12月31日,公司资产总额:137257.37万元,比年初的138118.53万元,减少861.16万元。年末净资产为29018.53万元,比年初的25501.73万元,增加3606.8万元,增长14.14%,每一元注册资本金对应的净资产为1.57元。
各位代表:
受院长委托,我代表财务部向大会作财务决算报告,请予审议。
一、财务决算概况
通过全院职工的共同努力,我院较好地完成了年度财务预算,扣除提高职工工资因素外,利润仍较上年有一定的增长。
(一)收入完成情况
20_年度我院实际实现总收入为6105万元,其中包括总承包公司、监理公司收入。比较1999年度总收入3965万元、20_年度总收入5574万元分别增长了54%、9.5%。
(二)成本费用开支情况
年度我院总支出为5579万元,其中:营业成本2533万元,经营费用1060万元,管理费用1678万元,财务费用-8万元,营业税金及附加316万元。
具体开支项目如下:
1.营业成本2533万元,其中:院部设计成本1915万元,其他成本95万元,公司成本523万元。院部具体开支1
为:
(1)人工费(包括工资、津贴、加班工资、临聘费用、临时工费用、福利费、部分奖金)637万元,占设计成本33%;
(2)材料购置费135万元,占设计成本的7%;
(3)旅差费646万元,占设计成本的33.7%;
(4)业务联系费88万元,占设计成本的4.6%;
(5)固定资产折旧94万元,占设计成本的4.9%;
(6)其他费用(包括资料费、电算费、复印晒图、修理费等费用)285万元,占设计成本的15%。
2.经营费用1060万元,具体开支为:
(1)旅差费44万元,占经营费用的4%;
(2)广告费11万元,占经营费用的1%;
(4)计提20_年度业余设计劳务费(主要用于设计奖金的发放,属于设计人工费)860万元,占经营费用的81%;
(5)其他费用145万元,占经营费用的14%。
3.管理费用1678万元,具体开支为:
(1)人工费334万元(含计提的全院职工福利费42万元),占管理费用的20%;
(2)办公费用(含全院电话费、报刊杂志费等)69万元,占管理费用的4%;
(3)旅差费89万元,占管理费用的5%;
(4)业务联系费66万元,占管理费用的3.9%;
(5)固定资产折旧费82万元,占管理费用的5%;
(6)水电气支出123万元,占管理费用的7.3%;
(7)修缮费48万元,占管理费用的2.8%;
(8)离退休人员费用(含离退休人员工资医疗药费及退职金)583万元,占管理费用的35%;
(9)其他管理费(含房产税、土地使用税、印花税、工会经费、职工教育费、院补贴职工的住房公积金等)284万元,占管理费用的17%。
(三)利税完成情况
我院20_年度营业税金316万元,所得税75万元。我院20_年度实现营业利润604万元,利润总额414万元,实现净利润338万元。
(四)我院资产情况
截止20_年底,我院资产总额8169万元,其中:
1.固定资产(净值)3458万元;
2.流动资产4596万元,包括货币资金3395万元,应收帐款(应收设计费)239万元,其他应收款647万元,预付帐款301万元,库存材料及其他流动资产14万元;
3.长期投资115万元。
(五)负债及所有者权益情况
截止20_年度,我院负债总额3210万元,主要是我院向银行的贷款、内部集资款、科研课题款,以及其他专项应
付款、应付工资、应付福利费、欠交税费等。
到20_年末,我院所有者权益为4960万元,其中:国家资本金3520万元,资本公积金694万元(主要是我院土地估价),盈余公积金86万元,未分配利润659万元。
此外,由于我院20_年度收入和利润较上年有所增长,我院偿还了部分债务并适当增加了一些必要的投入,包括固定资产投资(房产、交通设备、测绘设备等);偿还部分房款,银行贷款等。
二、存在的问题和改进意见
尽管我院近年来收入有相当幅度的增加,效益也呈逐年上升趋势,但是在严格有关财务会计手续、严格控制各项费用开支以及进一步挖掘内部潜力、积极参与市场竞争等方面仍存在许多不足,特别是在国家不断加大基础设施建设投资力度、实施西部大开发战略中,如何充分发挥我院的优势,占领一定的市场份额,增加收入,提高效益,不断壮大我院经济实力,是急待解决的问题。
我院财务工作将继续,围绕全院中心工作,抓紧抓好各项规章制度的建立和健全,严格各项财务收支管理,促进和推动增收节支工作,为全院工作迈上新台阶作出贡献。
一、决算汇编基本情况
(一)报表类型说明
1.纳入201 年度部门决算汇编范围的独立核算单位(以下简称“单位”)共 个,其中:
(1)单户录入 户,其中含单位 个,占单位总数的 %;比上年增加(减少) 个。增减变动原因说明。
(2)行政单位汇总录入 户,其中含单位 个,占单位总数的 %;比上年增加(减少) 个。增减变动原因说明。
(3)事业单位汇总录入 户,其中含单位 个,占单位总数的 %;比上年增加(减少) 个。增减变动原因说明。
(4)经费自理事业单位汇总录入 户,其中含单位 个,占单位总数的 %;比上年增加(减少) 个。增减变动原因说明。
(5)其他单位汇总录入 户,其中含单位 个,占单位总数的 %;比上年增加(减少) 个。增减变动原因说明。
2.本部门代编经费报表及调整表 户,其中:经费差额表 户,调整表 户;比上年增加(减少)个。增减变动原因说明。
(二)单位分类情况说明
1.按单位基本性质划分:
(1)行政单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
(2)事业单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
其中:参照公务员法管理事业单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
财政补助事业单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
经费自理事业单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
(3)其他单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
2.按单位执行会计制度划分:
(1)执行行政单位会计制度的单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
(2)执行事业单位会计制度的单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
(3)执行民间非营利组织会计制度的单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
(4)执行企业会计制度的单位 个,比上年增加(减少) 个,增减变动原因说明。
(三)单位预算级次说明
1.一级预算单位 户,比上年增加(减少) 户,增减变动原因说明。
2.二级预算单位 户,比上年增加(减少) 户,增减变动原因说明。
3.三级预算单位 户,比上年增加(减少) 户,增减变动原因说明。
┅┅
二、基础数据核对情况
(一)与财政部门对账情况
1.财政拨款核对情况
(1)单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入 万元,财政部门拨款对账单 万元,差额 万元。对差额原因进行说明。
(2)单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 万元,财政部门拨款对账单 万元,差额 万元。对差额原因进行说明。
2.财政专户管理资金核对情况
(1)单位本年度缴入财政专户 万元,财政部门财政专户缴款对账单 万元,差额 万元。对差额原因进行说明。
(2)单位本年度从财政专户取得的资金收入 万元,财政部门财政专户拨款对账单 万元,差额 万元。对差额原因进行说明。
3.其他需要说明的情况
(二)上年结转和结余核对及指标变动情况
1.结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明(如财政调整、审计调整、部门调整等)。
2.主要指标上下年变动幅度超过20%,其中机构人员指标上下年变动幅度超过5%的,应具体核实并说明原因。
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